Bonjour
Lorsqu’on vient d’être embauché comme DAF, on pourrait facilement être surchargé par le grand nombre de travail à faire, et surtout on ne sait toujours pas par où commencer. Ci-dessous une petite liste qui pourra vous donner quelques idées des priorités.
Les 1ères priorités
En général les 1ères priorités sont fortement tournées en faveur de la création et de l’amélioration de la précision d’un système de prévision de trésorerie, et ceci nécessite une maîtrise détaillée des dettes, des créances, des contrats et des dépenses en immobilisation. Le nouveau DAF doit avoir une maîtrise complète de ces informations avant d’aller plus loin. En effet une entreprise sans trésorerie ne survivra pas bien longtemps.
Après la maîtrise du système de prévision de trésorerie, il faut faire une revue détaillée de tous les contrats en cours. Le DAF devrait lire personnellement tous les contrats avec l’objectif de chercher tous les points/articles des contrats qui pourraient mettre l’entreprise en danger ou avoir un impact important sur sa rentabilité.
La priorité suivante est liée à la mise en place d’un système de mesure de la performance de telle manière que le DAF pourra voir quels sont les problèmes à venir et comment cela peut impacter les priorités de ces futures activités.
Mais au-delà de tout cela, le nouveau DAF aura besoin d’impressionner ceux qui l’ont embauché. On parle en anglais de « quick victories« , des victoires rapides. La meilleure période pour le faire à mon avis est la période « lune de miel ». Il y a évidemment plusieurs types de victoires, mais à mon avis mettre en place un système de reporting sous forme de tableau de bord reste parmi les plus impressionnant ou encore créer de nouveaux modèles de plan de trésorerie.
Quels outils utiliser pour ses tâches
Comme on l’a constaté, une partie de ces tâches tournent autour de la trésorerie, évidemment la trésorerie est reine.
Pour la trésorerie
Vous pouvez vous-même monter vos propres modèles de plan de trésorerie. Pour avoir une idée de ce à quoi je faire référence vous pouvez regarder la petite vidéo ci-dessous:
>>Apprendre à monter ses plans de trésorerie>>
De même vous pouvez aussi pour la collecte des informations de trésorerie liées aux contrats utiliser l’outil plan de trésorerie 2 (qui est offert dans la formation COACHING DAF).
Pour le système de mesure de la performance et/ou les « quick victories »
Je vous propose ici de mettre en place votre propre système de reporting sous forme de tableau de bord. L’idée étant de commencer par un modèle simplifié comme celui-ci (cliquer ici) et finir par un modèle un peu plus complet comme celui-ci (cliquer ici).
>> En savoir plus sur le coaching DAF>>
>>Découvrir la Boîte à outil du DAF>>
Étant étudiant, j’aimerais bel et bien bien passé à ces séances de formations dont vous dispensez en ligne afin de développer mes compétences et aptitudes dans la vie professionnelle future (J’suis à la porte d’entrée de la vie professionnelle, licencié en Gestion des Ressources Humaines (GRH), et master II en cours en action humanitaire et Développement (AHD) à l’Université de Bangui-RCA). Mais ma préoccupation est que les coûts de la formation me permettait pas d’y accéder. « n’est -il pas possible pour vous de nous donner une possibilité de participer ? Merci pour la bonne compréhension.
Très cordialement.
@Armand pour le moment la seule option que je propose est un paiement en 2 tranches qui pourra vous alléger la tâche.
Concernant le plan de tresorerie c un bon outil mais dans la réalité l’entreprise dispose d’une ligne d’escompte et d’une facilité de caisse. Ces deux paramètres ne sont pas intégrés dans l’outil. Autre chose, le comportement des recettes par clients et des charges par fournisseur n’est pas toujours linéaire et contractuel il change en fonction des circonstances ce qui n’est pas possible de refléter dans l’outil. De plus dans le plan de trésorerie il faut lister les charges par nature dans les decaissements et non pas le nom des debiteurs…
@Vensen , merci pour toutes tes remarques pertinentes. Il est clair qu’un outil demande toujours à être améliorer et dès que j’aurai du temps je me pencherais dessus. Toutefois, je tiens à dire que le fait qu’une entreprise détienne une ligne d’escompte et/ou une facilité de caisse n’a aucun impact sur le fichier plan de trésorerie, juste que les soldes seront négatif. Dans ce cas peut-être en effet qu’il serait intéressant de mettre en évidence la facilité de caisse dans une ligne à part… on verra.
En ce qui concerne les recettes ou charges, ne t’inquiète pas le côté linéaire n’est qu’indicatif, dans l’outil il peut être modifié à tout moment selon la réalité ou selon les projections. Pour finir, il n’y a pas un modèle fixe de plan de trésorerie, certains entreprise préfère travailler avec les charges par nature et d’autres avec les noms des débiteurs. Chacun y va selon ses besoins. Au final, l’objectif est de pouvoir avoir des prévisions de trésorerie réalistes.
Stephane, poir être franc. Cet outim doit surement être amelioré. C’est le point de départ du bon fonctionnement du financier et l’image de tous les autres outils. Il doit être utile dans un contexte professionnel et réel d’une entreprise. Il fout i tégrer les lignes d’escompte et les facilités de caisses car ils influencent la possibilité de réglement des charges et donc des décaissement. Le décaissement se fait en fonction des disponibilités financières dont dispose l’entreprise à savoir (solde banque, solde caisse, montant de la ligne de facilité de caisse, montant de la ligne d’escompte des effets de commerce). Voilà ce que doit intégrer le plan de trésorerie sans parler de la flexinilité dans l’i tegration des encaissements et decaissements par nature et par date.
Merci, je ferai une autre version en y intégrant ces éléments. Chacun ses besoins!
Je te promets d’acheter la boite à outil gold si les modifications sont apportées au plan de trésorerie. Mais ils faudrait que ca integre la facilité de caisse la ligne d’escompte d’effets et les charges et prdts par nature avec une flexibilité dans les dates d’encaissement et de decaissement..je pense c’est des légères modifications dans l’outil. tu as mon email..
L’idée c’est la suivante: comment à travers mon plan de trésorerie journalier, je pourais automatiquement savoir si:
– je peux vraiment encaisser mon effet d’ici 3 mois (date d’echeance de l’effet) sachant que une ligne de facilité de caisse d’un montants X
– je peux regler des charges dans leur date d’echeance (y en a plusieurs dates pour le même client) sachant que j’ai u e facilité de caisse d’un montant X
Concrétement, j’intégre dans l’outil le planning des echeances debiteurs et crediteurs(dates prévues d’encaissement et decaissement) et l’outil determine si grace à la ligne d’escompte et la ligne de facilité de caisse il serait possible d’encaisser et decaisser ces echeances. C’est comme on va prévoir réellement quand est ce qu’on va tomber en panne d’avance pour pouvoir agir..