Nous savons tous que le cash est roi en entreprise. L’un des premiers rôles du DAF est de gérer le cash. L’outil qu’il utilise peut largement lui faciliter la tâche. Un plan de trésorerie doit pouvoir montrer les prochains mouvements de trésorerie: que ce soit en entré ou en sortie.
Les modèles de plan de trésorerie que je vous propose sont tirés du très intéressant livre: “The new CFO Financial leadership manual” de Steven Bragg. Des modèles très intéressants et qui met en évidence les créances facturées et non encore facturées:
Plan de trésorerie hebdomadaire pour 5 mois : ce modèle est plus tourné vers la gestion du quotidien
Plan de trésorerie mensuel pour 12 mois: celui-ci est tourné vers le moyen terme.
 |
Description :
– Au niveau de la périodicité:
Il est divisé en deux parties: les 9 premières colonnes présentent un plan de trésorerie hebdomadaire (sur 2 mois environ donc). Et les 3 dernières colonnes présentent le plan sur 3 mois.
– Au niveau des entrées en cash:
Dans cette partie, il y a une division qui est faite entre le cash prévisionnel basé sur les factures déjà établies et facturées et entre le cash prévisionnel basé sur des hypothèses de vente à encaissées.
Ce distinguo permet de savoir lequel des cash est le plus probable à se réaliser, ce qui donne une très bonne vue des futurs encaissements.
– Les dépenses
Il s’agit simplement des éléments de sortie de cash
– Le montant budgétisé:
Il est important de pouvoir comparer notre actuel plan de trésorerie avec notre budget initial de trésorerie pour voir les écarts budgétaires de trésorerie et ainsi anticipé peut être sur la stratégie à prendre.
Spécificités:
On peut ajouter autant qu’on veut de ligne de client ou de dépenses juste en double cliquant sur la colonne des libellés. Ce double-clic permet d’insérer une ligne supplémentaire.
 |
